部门（单位）名称：115038 新疆理工学院（公章）
单位负责人：粟智（签名并盖章）
财务负责人：王爱军（签名并盖章）
编制人：梁良（签章）
报送日期：2023 年 7 月
目录
导言 １
一、政府部门财务报表 ３
（一）政府部门会计报表 ３
资产负债表 ３
收入费用表（１） ６
收入费用表（２） ７
（二）政府部门会计报表附注 ８
１．会计报表编制基础 ８
２．遵循相关制度规定的声明 ８
３．合并范围 ８
４．重要会计政策与会计估计变更情况 ８
５．会计报表重要项目的明细信息及说明 ９
６．需要说明的其他事项 ３０
二、政府部门财务分析 ３１
（一）政府部门工作目标完成情况 ３１
（二）政府部门财务状况分析 ３１
（三）政府部门运行情况分析 ３２
（四）政府部门财务管理情况 ３２
导言
为全面反映本部门财务状况和运行情况，115038 新疆理工学院部组织编制了《2022年度115038 新疆理工学院财务报告》(以下简称《报告》)。简要情况如下:
(一)《报告》编制基本情况
概述编制依据、编制基础、主要内容、合并范围、合并方法等。
(二）本部门财务状况和运行情况
1.资产负债情况。
2022年末部门资产总额45144.26万元、负债总额5314.56万元、净资产总额39829.70万元。资产负债率为11.77%，较上年增长11.77个百分点。
(1）本部门资产主要包括
货币资金、财政应返还额度、预付账款、固定资产、无形资产、在建工程等。其中：货币资金6550.754883万元，占资产总额14.51%，同比上年增长33.58%；财政应返还额度1243.162219万元，占资产总额2.75%，同比上年减少79.62%；预付账款1973.953204万元，占资产总额4.37%，同比上年增加100%；固定资产净额5816.89万元，占资产总额12.89%，同比上年增长5.36%，原因为固定资产较上年有所增加；无形资产净额
182.56万元，占资产总额0.4%，同比上年增长100%，原因为无形资产较上年有所增加；在建工程29262.36万元，占资产总额64.82%，同比上年增长41.01%，原因为工程项目较上年有所增加
(2）本部门负债主要包括应付职工薪酬和其他应付款其中应付职工薪酬760.017435万元，占负债总额的14.3%，同比上年增加100%；其他应付款4532.35万元，占负债总额的85.28%，同比上年减少85.46%，原因为项目质保金挂账。
2.收入费用情况。
2022年度部门收入总额28946.819019万元，费用总额25802.806479万元，收入费用相抵后本年盈余3144.012540万元。收入费用率为89.14%，较上年增长89.14个百分点，表明学校总体运行情况稳定，经济效益较好。
(1）其中财政拨款收入21968.811775万元，占总收入的75.89%，同比上年减少9.31%；事业收5885.773540万元，占总收入的20.33%，同比上年减少5.81%，原因为受疫情影响部分项目未开展；其他收入684.599903万元，占总收入的2.37%，同比上年增加350.48%。
(2）本部门费用主要包括业务活动费用、单位管理费用。其中业务活动费用16229.578649万元，占总费用62.9%；单位管理费用9573.22783万元，占总费用37.1%。
(3）《报告》反映的收入费用与决算报告反映的收入支出的主要差异情况。报告反映收入总额28946.819019万元，决算报表本年收入合计28946.819019万元，无差异。报告反映费用总额24969.633952万元，决算报表总支出为24969.633952万元，无差异。
一、政府部门财务报表
（一）政府部门会计报表
表1
资产负债表
编制单位：115038 新疆理工学院 年 月 日 | 单位：万元 | |||
项目 | 附注 | 年末数 | 年初数 | |
流动资产： |
| 9882.446300 | 11004.077471 | |
货币资金 | 附表1 | 6550.754883 | 4903.935281 | |
短期投资 |
|
|
| |
财政应返还额度 |
| 1243.162219 | 6100.142190 | |
应收票据 | 附表2 |
|
| |
应收账款净额 | 附表3 |
|
| |
预付账款 | 附表4 | 1973.953204 | 0 | |
应收股利 |
|
|
| |
应收利息 |
|
|
| |
其他应收款净额 | 附表5 | 114.575994 | 0 | |
存货 |
|
|
| |
待摊费用 |
|
|
| |
一年内到期的非流动资产 |
|
|
| |
其他流动资产 |
|
|
| |
流动资产合计 |
| 9882.446300 | 11004.077471 | |
非流动资产 |
| 35261.813538 | 26273.321607 | |
长期股权投资 | 附表6 |
|
| |
长期债券投资 | 附表6 |
|
| |
固定资产原值 |
| 7497.936968 | 6362.044122 | |
减：固定资产累计折旧 |
| 1681.045508 | 841.040212 | |
固定资产净值 | 附表7 | 5816.891460 | 5521.003910 | |
工程物资 |
|
|
| |
在建工程 | 附表8 | 29262.362078 | 20752.317697 | |
无形资产原值 |
| 182.560000 | 0 | |
减：无形资产累计摊销 |
|
|
| |
无形资产净值 | 附表9 | 182.560000 | 0 | |
研发支出 |
|
|
| |
表1-续表
资产负债表
编制单位：115038 新疆理工学院 年 月 日 | 单位：万元 |
项目 | 附注 | 年末数 | 年初数 | |||
公共基础设施原值 |
|
|
| |||
减：公共基础设施累计折旧（摊销） |
|
|
| |||
公共基础设施净值 | 附表10 |
|
| |||
政府储备物资 | 附表11 |
|
| |||
文物文化资产 |
|
|
| |||
保障性住房原值 |
|
|
| |||
减：保障性住房累计折旧 |
|
|
| |||
保障性住房净值 | 附表12 |
|
| |||
PPP项目资产 |
|
|
| |||
减：PPP项目资产累计折旧（摊销） |
|
|
| |||
PPP项目资产净值 | 附表13 |
|
| |||
长期待摊费用 |
|
|
| |||
待处理财产损溢 |
|
|
| |||
其他非流动资产 |
|
|
| |||
非流动资产合计 |
| 35261.813538 | 26273.321607 | |||
受托代理资产 |
|
|
| |||
资产总计 |
| 45144.259838 | 37277.399078 | |||
流动负债： |
| 5314.556466 | 31177.256888 | |||
短期借款 |
|
|
| |||
应交增值税 |
| 0.322867 | 0 | |||
其他应交税费 |
| 21.862532 | 0 | |||
应缴财政款 |
|
|
| |||
应付职工薪酬 |
| 760.017435 | 0 | |||
应付票据 | 附表14 |
|
| |||
应付账款 | 附表15 |
|
| |||
应付政府补贴款 |
|
|
| |||
应付利息 |
|
|
| |||
预收账款 | 附表16 |
|
| |||
其他应付款 | 附表17 | 4532.353632 | 31177.256888 | |||
预提费用 |
|
|
| |||
一年内到期的非流动负债 |
|
|
| |||
其他流动负债 |
|
|
| |||
流动负债合计 |
| 5314.556466 | 31177.256888 | |||
表1-续表
项目 | 附注 | 年末数 | 年初数 |
非流动负债： |
|
|
|
长期借款 | 附表18 |
|
|
长期应付款 | 附表19 |
|
|
预计负债 |
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
非流动负债合计 |
|
|
|
受托代理负债 |
|
|
|
负债合计 |
| 5314.556466 | 31177.256888 |
净资产： |
| 39829.703372 | 6100.142190 |
累计盈余 |
| 39829.703372 | 6100.142190 |
专用基金 |
|
|
|
权益法调整 |
|
|
|
PPP项目净资产 |
|
|
|
净资产合计 |
| 39829.703372 | 6100.142190 |
负债及净资产总计 |
| 45144.259838 | 37277.399078 |
资产负债表
表2 -1
收入费用表（1）
编制单位：115038 新疆理工学院 年 | 单位：万元 | ||||
项目 | 附注 | 本年数 | 上年数 | ||
财政拨款收入 |
| 21968.811775 | 24223.750000 | ||
事业收入 | 附表20 | 5885.773540 | 6248.630000 | ||
上级补助收入 |
|
|
| ||
附属单位上缴收入 |
|
|
| ||
经营收入 | 附表21 |
|
| ||
非同级财政拨款收入 | 附表22 | 390.084000 | 0 | ||
投资收益 | 附表6 |
|
| ||
捐赠收入 |
| 5.892000 | 0 | ||
利息收入 |
| 11.657801 | 0 | ||
租金收入 | 附表23 |
|
| ||
其他收入 | 附表24 | 684.599903 | 151.970000 | ||
收入合计 |
| 28946.819019 | 30624.350000 | ||
业务活动费用 | 附表25 | 16229.578649 | 9273.030000 | ||
单位管理费用 | 附表26 | 9573.227830 | 9048.970212 | ||
经营费用 | 附表27 |
|
| ||
资产处置费用 |
|
|
| ||
上缴上级费用 |
|
|
| ||
对附属单位补助费用 |
|
|
| ||
所得税费用 |
|
|
| ||
其他费用 |
|
|
| ||
费用合计 |
| 25802.806479 | 18322.000212 | ||
本年盈余 |
| 3144.012540 | 12302.349788 | ||
表2 -2
收入费用表（2）
编制单位：115038 新疆理工学院 年 | 单位：万元 | ||||
项目 | 附注 | 本年数 | 上年数 | ||
财政拨款收入 |
| 21968.811775 | 24223.750000 | ||
事业收入 | 附表20 | 5885.773540 | 6248.630000 | ||
上级补助收入 |
|
|
| ||
附属单位上缴收入 |
|
|
| ||
经营收入 | 附表21 |
|
| ||
非同级财政拨款收入 | 附表22 | 390.084000 | 0 | ||
投资收益 | 附表6 |
|
| ||
捐赠收入 |
| 5.892000 | 0 | ||
利息收入 |
| 11.657801 | 0 | ||
租金收入 | 附表23 |
|
| ||
其他收入 | 附表24 | 684.599903 | 151.970000 | ||
收入合计 |
| 28946.819019 | 30624.350000 | ||
工资福利费用 |
| 15216.754763 | 9806.880000 | ||
商品和服务费用 | 附表28 | 6704.670418 | 5844.690000 | ||
对个人和家庭的补助费用 |
| 2201.875790 | 1829.390000 | ||
对企业补助费用 |
|
|
| ||
固定资产折旧费用 |
| 1681.045508 | 841.040212 | ||
无形资产摊销费用 |
|
|
| ||
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
|
|
| ||
保障性住房折旧费用 |
|
|
| ||
计提专用基金 |
|
|
| ||
资产处置费用 |
|
|
| ||
上缴上级费用 |
|
|
| ||
对附属单位补助费用 |
|
|
| ||
所得税费用 |
|
|
| ||
其他费用1 | 附表29 | -1.540000 | 0 | ||
费用合计 |
| 25802.806479 | 18322.000212 | ||
本年盈余 |
| 3144.012540 | 12302.349788 | ||
1 表2-2 的“其他费用”包括“业务活动费用”“单位管理费用”“经营费用”等会计科目中的其他部分。
（二）政府部门会计报表附注
1. 会计报表编制基础。
我单位/我部门会计报表以权责发生制为基础编制。
2．遵循相关规定的声明。
政府部门应当声明编制的会计报表符合政府会计准则，相关会计制度和财务报编制规定的要求，如实反应政府部门的财务情况、运行情况等有关信息。
3．合并范围。
我部门所属单位0个。
4. 重要会计政策与会计估计变更情况。
5. 会计报表重要项目的明细信息及说明
（1）货币资金明细信息如下：
附表1 | ||
| 货币资金明细表 |
|
|
| 单位：万元 |
项目 | 年末数 | 年初数 |
库存现金 |
|
|
银行存款 | 6550.754883 | 4903.935281 |
其他货币资金 |
|
|
合计 | 6550.754883 | 4903.935281 |
（2）应收票据明细信息如下：
附表2 | ||
应收票据明细表 | ||
| 单位：万元 | |
债务人 | 年末数 | |
应收本部门内部单位 |
| |
|
| |
应收本部门以外的同级政府单位 |
| |
|
| |
应收本部门以外的非同级政府单位 |
| |
|
| |
应收其他单位 |
| |
合计 |
| |
（3）应收账款净额明细信息如下：
附表3 | ||||
应收账款净额明细表 | ||||
单位：万元 | ||||
债务人
| 应收账款原值 | 减：坏账准备 | 应收账款净值 | |
年末数
| 当期补提 | 年末数
| 年末数
| |
或冲减数 | ||||
应收本部门内部单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收本部门以外非同级政府单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
应收其他单位 |
|
|
|
|
合计 |
|
|
|
|
注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。
（4）预付账款明细信息如下：
附表4 | |||
预付账款明细表 | |||
| 单位：万元 | ||
债务人 | 年末数 | ||
预付本部门内部单位 |
| ||
|
| ||
预付本部门以外的同级政府单位 |
| ||
|
| ||
预付本部门以外的非同级政府单位 |
| ||
|
| ||
预付其他单位 | 1973.953204 | ||
合计 | 1973.953204 | ||
（5）其他应收款净额明细信息如下：
附表5 | |||||
其他应收款净额明细表 | |||||
单位：万元 | |||||
债务人
| 其他应收款原值 | 减：坏账准备 | 其他应收款净值 | ||
年末数
| 当期补提 | 年末数
| 年末数
| ||
或冲减数 | |||||
应收本部门内部单位 |
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
应收本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
应收本部门以外非同级政府单位 |
|
|
|
| |
|
|
|
|
| |
应收同级财政 |
|
|
|
| |
应收其他单位 | 114.575994 |
|
| 114.575994 | |
合计 | 114.575994 |
|
| 114.575994 | |
注：当期坏账准备冲减数以“-”号填列。
（6）长期投资及投资收益明细信息如下：
附表6 | ||||||||
长期投资及投资收益明细表 | ||||||||
单位：万元 | ||||||||
投资对象
| 长期投资 | 投资收益 | ||||||
年初数 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资收益 | 其他变动 | 年末数 | 本年数 | 上年数 | |
股权投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
对企业股权投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
权益法 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
成本法 |
|
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
|
|
|
对投资基金股权投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
权益法 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
成本法 |
|
|
| — |
|
|
|
|
|
|
|
| — |
|
|
|
|
债券投资 |
|
|
|
|
|
|
|
|
合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
注：1.本表中每类投资下分别按照长期投资年末数从大到小排列。 2.长期股权投资核算方法按照年末核算方法反映。 3.“权益法下确认的投资收益”项目按照“长期股权投资——损益调整”科目本年发生额净额填列，如为投资净损失以“-”号填列。 4. “投资收益”项目按照“投资收益”科目本年发生额净额填列，如为投资净损失以“-”填列。 | ||||||||
（7）固定资产明细信息如下：
附表7 | ||||
固定资产明细表
| ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
原值合计 | 6362.044122 | 1135.892846 |
| 7497.936968 |
房屋和构筑物 | 129.904228 | 78.653700 |
| 208.557928 |
设备 | 4748.590610 | 876.538340 |
| 5625.128950 |
文物和陈列品 |
|
|
|
|
图书和档案 | 444.434212 | 36.165227 |
| 480.599439 |
家具和用具 | 1030.600800 | 144.535579 |
| 1175.136379 |
特种动植物 | 8.514272 |
|
| 8.514272 |
累计折旧合计 | 841.040212 | 840.005296 |
| 1681.045508 |
房屋和构筑物 | 3.906250 | 3.097144 |
| 7.003394 |
设备 | 687.187506 | 657.624770 |
| 1344.812276 |
文物和陈列品 | — | — | — | — |
图书和档案 | — | — | — | — |
家具和用具 | 149.946456 | 179.283382 |
| 329.229838 |
特种动植物 | — | — | — | — |
净值合计 | 5521.003910 | — | — | 5816.891460 |
房屋和构筑物 | 125.997978 | — | — | 201.554534 |
设备 | 4061.403104 | — | — | 4280.316674 |
文物和陈列品 |
| — | — |
|
图书和档案 | 444.434212 | — | — | 480.599439 |
家具和用具 | 880.654344 | — | — | 845.906541 |
特种动植物 | 8.514272 | — | — | 8.514272 |
（8）在建工程明细信息如下：
附表8 | ||||
在建工程明细表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
学院教学楼、实验楼、实训中心、宿舍楼建设项目 | 19991.450000 |
|
| 19991.450000 |
工科实训楼及大学生创新创业中心项目 | 760.867697 | 3875.240000 |
| 4636.107697 |
教学楼、宿舍楼、实验楼、实训中心附属项目 | 0 | 3803.662986 | 107.880000 | 3695.782986 |
基于仿生机构南疆落地红枣捡拾机理的研究设备项目 | 0 | 3.100000 |
| 3.100000 |
基于环保节能型抛物线馕坑的热场分析及优化研究设备项目 | 0 | 2.900000 |
| 2.900000 |
固态电池研究实验室改造、装修、文化建设项目 | 0 | 139.250000 |
| 139.250000 |
荷花池改造项目 | 0 | 193.550000 |
| 193.550000 |
3号动力中心建设工程项目 | 0 | 600.221395 |
| 600.221395 |
其他项目 |
|
|
|
|
合计 | 20752.317697 | 8617.924381 | 107.880000 | 29262.362078 |
注：本表原则上按照项目金额从大到小列示前20项，其余部分合并填入其他项目。
（9）无形资产明细信息如下：
附表9 | |||||
无形资产明细表 | |||||
单位：万元 | |||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 | |
1.原值合计 | 0 | 182.560000 |
| 182.560000 | |
专利权 |
|
|
|
| |
非专利技术 |
|
|
|
| |
著作权 |
|
|
|
| |
资源资质 |
|
|
|
| |
商标权 |
|
|
|
| |
信息数据 | 0 | 182.560000 |
| 182.560000 | |
其他 |
|
|
|
| |
2.累计摊销合计 |
|
|
|
| |
专利权 |
|
|
|
| |
非专利技术 |
|
|
|
| |
著作权 |
|
|
|
| |
资源资质 |
|
|
|
| |
商标权 |
|
|
|
| |
信息数据 |
|
|
|
| |
其他 |
|
|
|
| |
3.净值合计 | 0 | — | — | 182.560000 | |
专利权 |
| — | — |
| |
非专利技术 |
| — | — |
| |
著作权 |
| — | — |
| |
资源资质 |
| — | — |
| |
商标权 |
| — | — |
| |
信息数据 | 0 | — | — | 182.560000 | |
其他 |
| — | — |
| |
（10）公共基础设施明细信息如下：
附表10-3 | ||||
公共基础设施明细表（净值） | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
市政基础设施 |
| — | — |
|
交通设施 |
| — | — |
|
供排水设施 |
| — | — |
|
能源设施 |
| — | — |
|
环卫设施 |
| — | — |
|
园林绿化设施 |
| — | — |
|
综合类设施 |
| — | — |
|
信息通信设施 |
| — | — |
|
其他市政设施 |
| — | — |
|
交通基础设施 |
| — | — |
|
公路 |
| — | — |
|
汽车客运站 |
| — | — |
|
铁路 |
| — | — |
|
机场 |
| — | — |
|
航道 |
| — | — |
|
沿海航海保障设施 |
| — | — |
|
港口 |
| — | — |
|
轮渡 |
| — | — |
|
水利基础设施 |
| — | — |
|
防洪（潮）工程 |
| — | — |
|
治涝工程 |
| — | — |
|
灌溉工程 |
| — | — |
|
引调水工程 |
| — | — |
|
农村供水工程 |
| — | — |
|
水力发电工程 |
| — | — |
|
水土保持工程 |
| — | — |
|
水库工程 |
| — | — |
|
水文基础设施 |
| — | — |
|
其他公共基础设施 |
| — | — |
|
净值合计 |
| — | — |
|
（11）政府储备物资明细信息如下：
附表11 | ||||
政府储备物资明细表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
粮食等农产品和农资储备 |
|
|
|
|
其中：粮食 |
|
|
|
|
棉花 |
|
|
|
|
食糖 |
|
|
|
|
肉类 |
|
|
|
|
能源物资 |
|
|
|
|
矿产品原材料储备 |
|
|
|
|
应急专用储备物资 |
|
|
|
|
其中：应急抢险救灾物资 |
|
|
|
|
医药 |
|
|
|
|
合计 |
|
|
|
|
（12）保障性住房明细信息如下：
附表12 | ||||
保障性住房明细表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
原值合计 |
|
|
|
|
公租房 |
|
|
|
|
经济适用房 |
|
|
|
|
保障性租赁住房 |
|
|
|
|
共有产权住房 |
|
|
|
|
累计折旧合计 |
|
|
|
|
公租房 |
|
|
|
|
经济适用房 |
|
|
|
|
保障性租赁住房 |
|
|
|
|
共有产权住房 |
|
|
|
|
净值合计 |
| — | — |
|
公租房 |
| — | — |
|
经济适用房 |
| — | — |
|
保障性租赁住房 |
| — | — |
|
共有产权住房 |
| — | — |
|
（13）PPP项目资产明细表如下：
附表13 | ||||
PPP项目资产明细表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目 | 年初数 | 本年增加 | 本年减少 | 年末数 |
PPP项目资产合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
累计折旧（摊销）合计 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
净值合计 |
| — | — |
|
注：本表按照具体项目进行列示。
(14) 应付票据明细表如下：
附表14 | |||
应付票据明细表 | |||
单位：万元 | |||
债权人 | 年末数 | ||
应付本部门内部单位 |
| ||
|
| ||
应付本部门以外的同级政府单位 |
| ||
|
| ||
应付本部门以外的非同级政府单位 |
| ||
|
| ||
应付其他单位 |
| ||
合计 |
| ||
（15）应付账款明细信息如下：
附表15 | |
应付账款明细表 | |
单位：万元 | |
债权人 | 年末数 |
应付本部门内部单位 |
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
应付其他单位 |
|
合计 |
|
（16）预收账款明细信息如下：
附表16 | |
预收账款明细表 | |
| 单位：万元 |
债权人 | 年末数 |
预收本部门内部单位 |
|
|
|
预收本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
预收本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
预收其他单位 |
|
合计 |
|
（17）其他应付款明细信息如下：
附表17 | |
其他应付款明细表 | |
| 单位:万元 |
债权人 | 年末数 |
应付本部门内部单位 |
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
应付同级财政 |
|
应付其他单位 | 4532.353632 |
合计 | 4532.353632 |
注：“应付同级财政”主要包括预拨经费、向同级财政部门借入的款项。
（18）长期借款明细信息如下：
附表18-1 | ||||
长期借款明细表 | ||||
| 单位：万元 | |||
债权人 | 年末数 | 年初数 | ||
|
|
| ||
合计 |
|
| ||
注:本表按照债权人列示明细，并按长期借款年末数从大到小排列。 | ||||
附表18-2 | ||||
长期借款明细表 | ||||
|
| 单位：万元 | ||
长期借款到期期限 | 年末数 | 年初数 | ||
1-3年到期（不含1年） |
|
| ||
3-5年到期（不含3年） |
|
| ||
5年以上到期（不含5年） |
|
| ||
合计 |
|
| ||
注:本表按照长期借款余额到期期限列示明细。 | ||||
（19）长期应付款明细信息如下：
附表19
| |
长期应付款明细表 | |
单位：万元 | |
债权人 | 年末数 |
应付本部门内部单位 |
|
|
|
应付本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
应付本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
应付其他单位 |
|
合计 |
|
| |
（20）事业收入明细信息如下：
附表20 | |
事业收入明细表 |
|
| 单位：万元 |
收入来源 | 本年数 |
来自财政专户管理资金 | 5885.773540 |
来自本部门内部单位 |
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
来自非同级财政 |
|
|
|
来自其他单位 |
|
合计 | 5885.773540 |
（21）经营收入明细信息如下：
附表21 | |
经营收入明细表 | |
单位：万元 | |
收入来源 | 本年数 |
来自本部门内部单位 |
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
来自其他单位 |
|
合计 |
|
| |
（22）非同级财政拨款收入明细信息如下：
附表22 | |
非同级财政拨款收入明细表 | |
| 单位：万元 |
收入来源 | 本年数 |
来自本部门内部单位 |
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
来自非同级财政 | 390.084000 |
乌鲁木齐市本级 | 390.084000 |
合计 | 390.084000 |
注：“来自非同级财政”是指收到其他财政部门的拨款。
（23）租金收入明细信息如下：
附表23 | |||
租金收入明细表 | |||
|
| 单位：万元 | |
收入来源 | 本年数 | ||
来自本部门内部单位 |
| ||
|
| ||
来自本部门以外的同级政府单位 |
| ||
|
| ||
来自本部门以外的非同级政府单位 |
| ||
|
| ||
来自其他单位 |
| ||
合计 |
| ||
（24）其他收入明细信息如下：
附表24 | |
其他收入明细表 | |
| 单位：万元 |
收入来源 | 本年数 |
来自本部门内部单位 |
|
|
|
来自本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
来自本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
来自其他单位 |
|
| 684.599903 |
合计 | 684.599903 |
（25）业务活动费用明细信息如下：
附表25 | ||
业务活动费用明细表 | ||
|
| 单位：万元 |
项目 | 本年数 | 上年数 |
工资和福利费用 | 12607.145199 | 6366.350000 |
商品和服务费用 | 1526.893310 | 1139.610000 |
对个人和家庭的补助费用 | 2097.080140 | 1767.070000 |
对企业补助费用 |
|
|
固定资产折旧费用 |
|
|
无形资产摊销费用 |
|
|
公共基础设施折旧（摊销）费用 |
|
|
保障性住房折旧费用 |
|
|
计提专用基金 |
|
|
其他业务活动费用 | -1.540000 | 0 |
合计 | 16229.578649 | 9273.030000 |
（26）单位管理费用明细信息如下：
附表26 | ||
单位管理费用明细表 | ||
单位：万元 | ||
项目 | 本年数 | 上年数 |
工资和福利费用 | 2609.609564 | 3440.530000 |
商品和服务费用 | 5177.777108 | 4705.080000 |
对个人和家庭的补助费用 | 104.795650 | 62.320000 |
固定资产折旧费用 | 1681.045508 | 841.040212 |
无形资产摊销费用 |
|
|
其他单位管理费用 |
|
|
合计 | 9573.227830 | 9048.970212 |
（27）经营费用明细信息如下：
附表27 | ||
经营费用明细表 | ||
单位：万元 | ||
项目 | 本年数 | 上年数 |
工资和福利费用 |
|
|
商品和服务费用 |
|
|
对个人和家庭的补助费用 |
|
|
固定资产折旧费用 |
|
|
无形资产摊销费用 |
|
|
其他单位管理费用 |
|
|
合计 |
|
|
| ||
（28）商品和服务费用明细信息如下：
附表28 | ||||
商品和服务费用明细表 | ||||
单位：万元 | ||||
项目
| 本年数 | |||
合计 | 业务活动费用 | 单位管理费用 | 经营费用 | |
支付给本部门内部单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
支付给其他单位 | 6704.670418 | 1526.893310 | 5177.777108 |
|
合计 | 6704.670418 | 1526.893310 | 5177.777108 |
|
(29) 其他费用明细信息如下：
附表29 | ||||||
其他费用明细表 | ||||||
|
| 单位：万元 | ||||
项目
| 本年数 | |||||
合计 | 业务活动费用 | 单位管理费用 | 经营费用 | 其他费用 | ||
支付给本部门内部单位 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
支付给本部门以外的同级政府单位 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
支付给本部门以外的非同级政府单位 |
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| |
支付给其他单位 | -1.540000 | -1.540000 |
|
|
| |
合计 | -1.540000 | -1.540000 |
|
|
| |
(30) 资产负债表年初数调整表（系统自动生成）信息如下：
附表30 | |||||||
资产负债表年初数调整表（系统自动生成） | |||||||
| 单位：万元 | ||||||
报表项目
| 上年年末数
| 调整事项 |
本年年初数 |
备注 | |||
会计政策变更 | 会计差错更正 | 审计调整 | 其他 | ||||
流动资产： | 11004.077471 | 0 |
|
|
| 11004.077471 |
|
货币资金 | 4903.935281 | 0 |
|
|
| 4903.935281 |
|
短期投资 |
|
|
|
|
|
|
|
财政应返还额度 | 6100.142190 | 0 |
|
|
|
|
|
应收票据 |
|
|
|
|
|
|
|
应收账款净额 |
|
|
|
|
|
|
|
预付账款 |
|
|
|
|
|
|
|
应收股利 |
|
|
|
|
|
|
|
应收利息 |
|
|
|
|
|
|
|
其他应收款净额 |
|
|
|
|
|
|
|
存货 |
|
|
|
|
|
|
|
待摊费用 |
|
|
|
|
|
|
|
一年内到期的非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
其他流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
流动资产合计 | 11004.077471 | 0 |
|
|
| 11004.077471 |
|
非流动资产： | 26273.321607 | 0 |
|
|
| 26273.321607 |
|
长期股权投资 |
|
|
|
|
|
|
|
长期债券投资 |
|
|
|
|
|
|
|
固定资产原值 | 6362.044122 | 0 |
|
|
| 6362.044122 |
|
减：固定资产累计折旧 | 841.040212 | 0 |
|
|
| 841.040212 |
|
固定资产净值 | 5521.003910 | 0 |
|
|
| 5521.003910 |
|
工程物资 |
|
|
|
|
|
|
|
在建工程 | 20752.317697 | 0 |
|
|
| 20752.317697 |
|
PPP项目原值
|
|
|
|
|
|
|
|
减：PPP项目累计折旧（摊销）
|
|
|
|
|
|
|
|
PPP项目净值
|
|
|
|
|
|
|
|
无形资产原值 |
|
|
|
|
|
|
|
减：无形资产累计摊销 |
|
|
|
|
|
|
|
无形资产净值 |
|
|
|
|
|
|
|
研发支出 |
|
|
|
|
|
|
|
公共基础设施原值 |
|
|
|
|
|
|
|
减：公共基础设施累计折旧（摊销） |
|
|
|
|
|
|
|
公共基础设施净值 |
|
|
|
|
|
|
|
政府储备物资 |
|
|
|
|
|
|
|
文物文化资产 |
|
|
|
|
|
|
|
保障性住房原值 |
|
|
|
|
|
|
|
减：保障性住房累计折旧 |
|
|
|
|
|
|
|
保障性住房净值 |
|
|
|
|
|
|
|
长期待摊费用 |
|
|
|
|
|
|
|
待处理财产损溢 |
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动资产 |
|
|
|
|
|
|
|
非流动资产合计 | 26273.321607 | 0 |
|
|
| 26273.321607 |
|
受托代理资产： |
|
|
|
|
|
|
|
资产总计 | 37277.399078 | 0 |
|
|
| 37277.399078 |
|
流动负债： | 31177.256888 | 0 |
|
|
| 31177.256888 |
|
短期借款 |
|
|
|
|
|
|
|
应交增值税 |
|
|
|
|
|
|
|
其他应交税费 |
|
|
|
|
|
|
|
应缴财政款 |
|
|
|
|
|
|
|
应付职工薪酬 |
|
|
|
|
|
|
|
应付票据 |
|
|
|
|
|
|
|
应付账款 |
|
|
|
|
|
|
|
应付政府补贴款 |
|
|
|
|
|
|
|
应付利息 |
|
|
|
|
|
|
|
预收账款 |
|
|
|
|
|
|
|
其他应付款 | 31177.256888 | 0 |
|
|
| 31177.256888 |
|
预提费用 |
|
|
|
|
|
|
|
一年内到期的非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
其他流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
非流动负债： |
|
|
|
|
|
|
|
长期借款 |
|
|
|
|
|
|
|
长期应付款 |
|
|
|
|
|
|
|
预计负债 |
|
|
|
|
|
|
|
其他非流动负债 |
|
|
|
|
|
|
|
非流动负债合计 |
|
|
|
|
|
|
|
受托代理负债： |
|
|
|
|
|
|
|
负债合计 | 31177.256888 | 0 |
|
|
| 31177.256888 |
|
净资产： | 6100.142190 | 0 |
|
|
| 6100.142190 |
|
累计盈余 | 6100.142190 | 0 |
|
|
| 6100.142190 |
|
专用基金 |
|
|
|
|
|
|
|
权益法调整 |
|
|
|
|
|
|
|
PPP项目净资产 |
|
|
|
|
|
|
|
净资产合计 | 6100.142190 | 0 |
|
|
| 6100.142190 |
|
负债及净资产总计 | 37277.399078 | 0 |
|
|
| 37277.399078 |
|
需要说明的其他事项。
（1）重要或有事项说明。逐笔披露政府部门或有事项的事 由和金额，如担保事项、未决诉讼或未决仲裁等，若无法预计金额应说明理由。
（2）以名义金额计量的资产名称、数量等情况，以及以名义金额计量理由的说明。
以名义金额计量资产情况表
数量 对象 上年数 本年数
|
|
以名义金额计量的理由 | |
存货 固定资产 土地、房屋和构筑物 设备 文物和陈列品 图书、档案 家具、用具 特种动植物 无形资产 专利权 非专利技术 著作权 资源资质 商标权 信息数据 其他 |
|
合计 |
|
（3） 使用债务资金形成的固定资产、公共基础设施、保障 性住房等资产的账面价值、使用情况、收益情况及与此相关的债务偿还情况。
（4）重要资产置换、无偿调入 ( 出 ) 、捐入 ( 出 ) 、报废、
重大毁损等情况的说明。
（5） 对于政府部门管理的公共基础设施、文物文化资产、 保障性住房、自然资源资产等重要资产，披露种类和实物量等相关信息。
（6） PPP 项目合同的总体描述、重要条款及报告期间所发生的项目合同变更情况。
（7） 《政府会计准则制度解释第 4 号》中规定的特殊情况抵销事项的报表项目及金额 ( 由一级部门合并主体说明) 。
（8） 资产负债表项目年初数调整情况。（9） 政府会计具体准则中要求附注披露的其他内容， 以及其他未在报表中列示，但对政府部门财务状况有重大影响的事项。
二、政府部门财务分析
（一）政府部门工作目标完成情况。
2022年根据学校资金能力、发展需求及工作重点，统筹规划、完整科学、收支平衡、讲求绩效做好学校2023年预算编制工作。做好公用经费、专项资金、教研资金、科研资金和基建资金票据资料审核、资金收付、账务处理，各类财务、经费、税务报表的编制及审核工作，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清晰。保障学校各类人员薪酬发放，社保、住房公积金、个人所得税的代扣代缴及年度个人所得税汇算清缴；保障学校日常运转及公用所需经费，确保学校正常运转及教育事业发展。对财政厅下达的各类中央及地方专项资金做好统筹，确保学校项目经费使用需求的同时，依规依序推进支出进度。积极配合网络与信息技术中心推进各类学生注册系统、教务系统与财务系统数据对接，做好学费、住宿费的收费及统计核算管理工作，分阶段出具催缴学费及住宿费完成情况统计及汇报，压实催缴责任，推进缴费进度。完成各类收费项目年审、公示工作。科学准确编报年度财务决算，根据决算情况分析资金运行效果和事业经费的使用效益。
（二）政府部门财务状况分析
2022年度部门收入总额28946.819019万元，费用总额25802.806479万元，收入费用相抵后本年盈余3144.01254万元。收入费用率为89.14%，表明学校收入费用情况较为稳定。
1、重要资产项目情况分析
货币资金6550.754883万元，占资产总额14.51%，同比上年增长33.58%；财政应返还额度1243.162219万元，占资产总额2.75%，同比上年减少79.62%；预付账款1973.953204万元，占资产总额4.37%，同比上年增加100%；固定资产净额5816.89万元，占资产总额12.89%，同比上年增长5.36%，原因为固定资产较上年有所增加；无形资产净额182.56万元，占资产总额0.4%，同比上年增长100%，原因为无形资产较上年有所增加；在建工程29262.36万元，占资产总额64.82%，同比上年增长41.01%，原因为工程项目较上年有所增加
2、重点负债项目情况分析
应付职工薪酬760.017435万元，占负债总额的14.3%，同比上年增加100%；其他应付款4532.35万元，占负债总额的85.28%，同比上年减少85.46%，原因为项目质保金挂账。
3、分析指标
序号 | 指标名称 | 公式 | 指标值 |
1 | 资产负债率 | 负债总额/资产总额 | 11.77% |
2 | 现金比率 | （货币资金+财政应返还额度）/流动负债 | 146.65% |
3 | 流动比率 | 流动资产/流动负债 | 185.95% |
4 | 固定资产成新率 | 固定资产净值/固定资产原值 | 77.58% |
5 | 公共基础设施成新率 | 公共基础设施净值/公共基础设施原值 | 0.00% |
我单位资产负债率为11.77%，处于较好的比率，单位财务状况较好，风险较小；现金比率为146.65%，单位具有较强的偿债能力；流动比率为185.95%，比率较高，单位的变现能力强，同样也说明单位偿债能力较强；固定资产成新率为77.58%，我单位资产相对较新，更新速度较快，单位可持续发展能力强；我单位无公共基础设施相关支出。
政府部门运行情况分析
1、收入情况分析
财政拨款收入21968.811775万元，占总收入的75.89%，同比上年减少9.31%；事业收入5885.773540万元，占总收入的20.33%，同比上年减少5.81%，原因为受疫情影响部分项目未开展；其他收入684.599903万元，占总收入的2.37%，同比上年增加350.48%。
2、费用情况分析
业务活动费用16229.578649万元，占总费用62.9%；单位管理费用9573.22783万元，占总费用37.1%。
3、分析指标
序号 | 指标名称 | 公式 | 指标值 |
1 | 收入费用率 | 总费用/年度总收入 | 89.14% |
2022年度部门收入总额28946.819019万元，费用总额25802.806479万元，收入费用率为89.14%，我单位该比率均处于正常水平，单位总体运行情况稳定，经济效益较好。
（四）政府部门财务管理情况
从部门预算管理、内控管理、资产管理、绩效管理、人才队伍建设等方面反映部门加强财务管理的主要措施和取得成效。
预算管理情况：2022年根据学校年度资金能力、发展需求及工作重点，统筹规划、完整科学、收支平衡、讲求绩效做好学校2022年预算编制工作。同时，科学规范完成了2023年度预算上报工作。在日常工作中，加强预算控制，避免随意性支出。预算管理与学校的办学理念、需求相结合，确保学校的科学、健康发展；落实各院（部）、党政部门的责任，确保预算管理执行到位。
内控管理情况：学校根据实际情况，按照内部控制的逻辑顺序，建立健全内部控制管理制度。同时根据新的变化和要求，及时完善制度、改进措施和调整程序，不断修订和完善内部控制体系，制定切实可行的实施方案，在全面梳理和系统规划的基础上，做到有计划、分步骤实施，确保内控制度的可操作性与实效性。
资产管理情况：联合我校资产管理处完成学校全资产清查工作中学校资产账务的清查工作，为学校资产管理工作提供基础数据保障。
绩效管理情况：2022年我单位严格按照计划执行现代教育质量提升、助学金、专业建设等项目，合理使用资金，有效提升了资金的使用效率。
人才队伍建设情况：学校构建了一支专兼互补的双师结构教学团队，学校现有专任教师700余人，具有高级职称专任教师99人，具有博士学位教师38人，硕士研究生及以上学历教师占95.5%以上。现有自治区“天山英才”2名，入选自治区“天山雪松”计划1人，阿克苏地区“托峰英才”3人，自治区科研创新新团队1个。
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